Pada kesempatan tersebut Ketua UPK Kec.Haruyan mengatakan Laporan kami bukanlah laporan yang terbaik, dalam rapat ini adalah kesempatan kita untuk saling memberikan masukkan terhadap kekurangan Laporan bulanan yang telah kita kerjakan, begitu juga pada materi kali ini Laporan Arus Dana yang akan dikemukakan, demikian yang di katakan Fahruddin Ketua UPK Kec.Haruyan
Beberapa hal yang perlu diperhatikan dalam Laporan Arus Dana yaitu :
- Format Laporan Arus Dana adalah
a. Laporan s/d bulan lalu
b. Mutasi bulan ini
c. Akumulasi atau mutasi s/d bulan ini
Komponen dana dalam laporan arus dana - Komponen dana dalam laporan arus dana ada 4 jenis yang harus dilaporkan yaitu
a. Dana BLM Kegiatan
b. Dana BLM DOK Perencanaan
c. Dana BLM DOK Pelmas
d. Dana BLM DOK Micro Finance
Namun di Kab.Hulu Sungai Tengah hanya ada 3 jenis dana saja minus Dana BLM DOK Micro Finance - Kolom Akumulasi pada laporan bulan lalu harus sama dengan kolom Laporan s/d bulan lalu, di laporan bulan ini
- Saldo Akhir pada kolom Laporan s/d bulan lalu harus sama dengan Saldo awal pada kolom Bulan ini
- Saldo akhir pada kolom bulan ini harus sama dengan Saldo akhir pada kolom akumulasi dan jumlah total pada Rincian Saldo Akhir
- Jumlah Penerimaan Dana pada kolom akumulasi dan Jumlah Penggunaan Dana pada kolom akumulasi harus sama dengan jumlah yang ada di Rekonsiliasi
- Kolom Rincian saldo di masing masing jenis dana harus sama dengan yang tercantum pada kolom neraca program
Adapun untuk mensiasati apabila terdapat selisih pada salah satu point diatas laporan arus dana dapat di pecah menjadi 4 bagian sesuai masing – masing jenis dana yaitu arus dana Dana BLM Kegiatan, arus dana Dana BLM DOK Perencanaan, arus dana Dana BLM DOK Pelmas dan arus dana
Dana BLM DOK Micro Finance sehingga selisih mudah diketahui, jenis dana mana yang mengalami selisih. Namun setelah itu laporan tersebut dilaporkan tetap menjadi satu semua jenis dana.